Tipo Chave de Documento Fiscal Eletrônico Tipo string genérico Código Situação Tributária do IBS/CBS Código de Classificação Tributária do IBS e da CBS Código de Classificação do Crédito Presumido do IBS e da CBS, conforme tabela cCredPres Tipo Decimal com 15 dígitos, sendo 11 de corpo e 4 decimais Tipo Decimal com 11 inteiros, podendo ter 4 decimais (utilizado em tags opcionais) Tipo CNPJ Base Tipo CNPJ Tipo Decimal com 15 dígitos, sendo 13 de corpo e 2 decimais Tipo Decimal com até 3 dígitos inteiros, podendo ter de 2 até 4 decimais Tipo da Operação com Ente Governamental Tipo de Receita Bruta do SN Tipo de Ente Governamental Tipo de classificação do Crédito Presumido IBS ZFM Tipo Indicador de Doação Ano e mês referência do período de apuração (AAAA-MM) Grupo de informações da Tributação da NFCom Código Situação Tributária do IBS/CBS Indica se a operação é de doação Informado conforme indicador no cClassTrib Grupo de informações da Tributação da NF3e Código Situação Tributária do IBS/CBS Indica se a operação é de doação Informado conforme indicador no cClassTrib Grupo de informações da Tributação da NFGas Código Situação Tributária do IBS/CBS Informado conforme indicador no cClassTrib Grupo de informações da Tributação da NFAg Código Situação Tributária do IBS/CBS Informado conforme indicador no cClassTrib Grupo de informações da Tributação do CTe Código Situação Tributária do IBS/CBS Informado conforme indicador no cClassTrib Grupo de informações da Tributação do BPe Código Situação Tributária do IBS/CBS Informado conforme indicador no cClassTrib Grupo de informações da Tributação da NFCe Código Situação Tributária do IBS/CBS Indica se a operação é de doação Grupo de informações da Tributação da NFe Código Situação Tributária do IBS/CBS Indica se a operação é de doação Grupo de Informações do IBS e CBS em operações com imposto monofásico (CST 620) Informar essa opção da Choice para o CST 800 Informar essa opção da Choice para o CST 811 Informado conforme indicador no cClassTrib Crédito Presumido da Operação. Informado conforme indicador no cClassTrib. Classificação de acordo com o art. 450, § 1º, da LC 214/25 para o cálculo do crédito presumido na ZFM. Informado conforme indicador no cClassTrib. Grupo de informações do Imposto Seletivo Código Situação Tributária do Imposto Seletivo Valor do BC Alíquota do Imposto Seletivo (percentual) Alíquota do Imposto Seletivo (por valor) Unidade de medida apropriada especificada em Lei Ordinaria para fins de apuração do Imposto Seletivo Quantidade com abse no campo uTrib informado Valor do Imposto Seletivo calculado Grupo de informações de totais do Imposto Seletivo Valor Total do Imposto Seletivo Grupo de informações de totais da CBS/IBS Total Base de Calculo Totalização do IBS Totalização do IBS de competência da UF Total do Diferimento Total de devoluções de tributos Valor total do IBS Estadual Totalização do IBS de competência Municipal Total do Diferimento Total de devoluções de tributos Valor total do IBS Municipal Valor total do IBS Totalização da CBS Total do Diferimento Total de devoluções de tributos Valor total da CBS Totalização do estorno de crédito Valor total do IBS estornado Valor total da CBS estornada Grupo de informações de totais da CBS/IBS com monofasia Total Base de Calculo Totalização do IBS Totalização do IBS de competência da UF Total do Diferimento Total de devoluções de tributos Valor total do IBS Estadual Totalização do IBS de competência Municipal Total do Diferimento Total de devoluções de tributos Valor total do IBS Municipal Valor total do IBS Total do Crédito Presumido Total do Crédito Presumido Condição Suspensiva Totalização da CBS Total do Diferimento Total de devoluções de tributos Valor total da CBS Total do Crédito Presumido Total do Crédito Presumido Condição Suspensiva Totais da Monofasia Só deverá ser utilizado para DFe modelos 55 e 65 Valor total do IBS monofásico Valor total da CBS monofásica Valor total do IBS monofásico sujeito a retenção Valor total da CBS monofásica sujeita a retenção Valor do IBS monofásico retido anteriormente Valor da CBS monofásica retida anteriormente Totalização do estorno de crédito Valor total do IBS estornado Valor total da CBS estornada Tipo CBS IBS Completo IBS / CBS Valor do BC Grupo de informações do IBS na UF Aliquota do IBS de competência das UF (em percentual) Grupo de campos do Diferimento Grupo de Informações da devolução de tributos Grupo de campos da redução de aliquota Valor do IBS de competência das UF Grupo de Informações do IBS no Município Aliquota do IBS Municipal (em percentual) Grupo de campos do Diferimento Grupo de Informações da devolução de tributos Grupo de campos da redução de aliquota Valor do IBS Municipal Valor do IBS Grupo de Tributação da CBS Aliquota da CBS (em percentual) Grupo de campos do Diferimento Grupo de Informações da devolução de tributos Grupo de campos da redução de aliquota Grupo de operações em áreas incentivadas (ALC/ZFM) - CBS (alíquota zero) Grupo de informações para identificação de operações em áreas incentivadas (ALC/ZFM) com alíquota zero da CBS, conforme arts. 451 e 466 da LC 214/2025, quando fornecedor e destinatário estiverem nessas áreas, distinguindo a existência de processo aprovado na Suframa. Valor da CBS Grupo de informações da Tributação Regular. Informar como seria a tributação caso não cumprida a condição resolutória/suspensiva. Exemplo 1: Art. 442, §4. Operações com ZFM e ALC. Exemplo 2: Operações com suspensão do tributo. Grupo de informações da composição do valor do IBS e da CBS em compras governamental Tipo CBS IBS Completo NFe IBS / CBS Valor do BC Grupo de informações do IBS na UF Aliquota do IBS de competência das UF (em percentual) Grupo de campos do Diferimento Grupo de Informações da devolução de tributos Grupo de campos da redução de aliquota Valor do IBS de competência das UF Grupo de Informações do IBS no Município Aliquota do IBS Municipal (em percentual) Grupo de campos do Diferimento Grupo de Informações da devolução de tributos Grupo de campos da redução de aliquota Valor do IBS Municipal Valor do IBS Grupo de Tributação da CBS Aliquota da CBS (em percentual) Grupo de campos do Diferimento Grupo de Informações da devolução de tributos Grupo de campos da redução de aliquota Grupo de operações em áreas incentivadas (ALC/ZFM) - CBS (alíquota zero) Grupo de informações para identificação de operações em áreas incentivadas (ALC/ZFM) com alíquota zero da CBS, conforme arts. 451 e 466 da LC 214/2025, quando fornecedor e destinatário estiverem nessas áreas, distinguindo a existência de processo aprovado na Suframa. Valor da CBS Grupo de informações da Tributação Regular. Informar como seria a tributação caso não cumprida a condição resolutória/suspensiva. Exemplo 1: Art. 442, §4. Operações com ZFM e ALC. Exemplo 2: Operações com suspensão do tributo. Grupo de informações da composição do valor do IBS e da CBS em compras governamental Tipo Redução Base de Cálculo Percentual de redução de aliquota do cClassTrib Aliquota Efetiva que será aplicada a Base de Calculo (em percentual) Tipo Crédito Presumido Percentual do Crédito Presumido Valor do Crédito Presumido Valor do Crédito Presumido Condição Suspensiva, preencher apenas para cCredPres que possui indicação de Condição Suspensiva Tipo Diferimento Percentual do diferimento Valor do diferimento Tipo Devolução Tributo Percentual de devolução do tributo, conforme LC 214/25 art. 118. Valor do tributo devolvido ("cashback" de desconto na própria Nota Fiscal / Fatura) Tipo Tributação Regular Código da Situação Tributária do IBS e CBS Informar qual seria o CST caso não cumprida a condição resolutória/suspensiva Informar qual seria o cClassTrib caso não cumprida a condição resolutória/suspensiva Alíquota do IBS da UF Informar como seria a Alíquota caso não cumprida a condição resolutória/suspensiva Valor do IBS da UF Informar como seria o valor do Tributo caso não cumprida a condição resolutória/suspensiva Alíquota do IBS do Município Informar como seria a Alíquota caso não cumprida a condição resolutória/suspensiva Valor do IBS do Município Informar como seria o valor do Tributo caso não cumprida a condição resolutória/suspensiva Alíquota da CBS Informar como seria a Alíquota caso não cumprida a condição resolutória/suspensiva Valor da CBS Informar como seria o valor do Tributo caso não cumprida a condição resolutória/suspensiva Tipo Tributação Compra Governamental Valor que seria devido a UF, sem aplicação do Art. 473. da LC 214/2025 Valor que seria devido ao município, sem aplicação do Art. 473. da LC 214/2025 Valor que seria devido a CBS, sem aplicação do Art. 473. da LC 214/2025 Tipo Compras Governamentais Cada DFe que utilizar deverá utilizar esses tipo no grupo ide Para administração pública direta e suas autarquias e fundações: 1=União 2=Estados 3=Distrito Federal 4=Municípios 5=Consórcio Público 6=Comitê Gestor do IBS Percentual de redução de aliquota em compra governamental Tipo da operação com ente governamental: 1 – Fornecimento com pagamento posterior; 2 - Recebimento do pagamento com fornecimento já realizado; 3 – Fornecimento com pagamento já realizado; 4 – Recebimento do pagamento com fornecimento posterior; Chave de acesso do documento fiscal anterior. Deverá ser informado para tpOperGov 2 e 3 e vedado para os tipos 1 e 4. No caso do tpOperGov 2 aceitará apenas uma chave referenciada, no tipo 3 poderá aceitar múltiplas chaves Obs: a chave de acesso deverá ser de um emitente com o mesmo CNPJ base Tipo Compras Governamentais Cada DFe que utilizar deverá utilizar esses tipo no grupo ide Para administração pública direta e suas autarquias e fundações: 1=União 2=Estados 3=Distrito Federal 4=Municípios 5=Consórcio Público 6=Comitê Gestor do IBS Percentual de redução de alíquota em compra governamental Tipo da operação com ente governamental: 1 – Fornecimento com pagamento posterior; 2 - Recebimento do pagamento com fornecimento já realizado; 3 – Fornecimento com pagamento já realizado; 4 – Recebimento do pagamento com fornecimento posterior; Chave de acesso do documento fiscal anterior. Deverá ser informado para tpOperGov 2 e 3 e vedado para os tipos 1 e 4. No caso do tpOperGov 2 aceitará apenas uma chave referenciada, no tipo 3 poderá aceitar múltiplas chaves Obs: a chave de acesso deverá ser de um emitente com o mesmo CNPJ base Tipo Pagamento que ocorre em DFe emitdo anteriormente Informado para abater as parcelas de antecipação de pagamento, conforme art. 10 §4 Chave de acesso do documento fiscal de antecipação de pagamento Obs: esse DFe deverá ter o indAntecipacaoPgto marcado no grupo ide Tipo Transferência de Crédito Valor do IBS a ser transferido Valor da CBS a ser transferida Tipo Operações em areas incentivadas com CBS Zero Percentual efetivo sem a redução Alíquota efetiva de referência da CBS aplicável à operação fora de áreas ou regimes incentivados. Valor efetivo sem a redução Valor da CBS calculado para a operação fora de áreas ou regimes incentivado Tipo Operações em áreas incentivadas (ALC/ZFM) - CBS (alíquota zero) Tipo de aplicação da alíquota zero da CBS. Número do processo na Suframa para o item comercializado. Percentual efetivo sem a redução Alíquota efetiva de referência da CBS aplicável à operação fora de áreas ou regimes incentivados. Valor efetivo sem a redução Valor da CBS calculado para a operação fora de áreas ou regimes incentivado Tipo Estorno de Crédito Valor do IBS a ser estornado Valor da CBS a ser estornada Tipo Ajuste de Competência Ano e mês referência do período de apuração (AAAA-MM) Valor do IBS Valor da CBS Tipo Crédito Presumido da Operação Valor da Base de Cálculo do Crédito Presumido da Operação Código de Classificação do Crédito Presumido do IBS e da CBS Grupo de Informações do Crédito Presumido referente ao IBS, quando aproveitado pelo emitente do documento. Grupo de Informações do Crédito Presumido referente a CBS, quando aproveitado pelo emitente do documento. Tipo Informações do crédito presumido de IBS para fornecimentos a partir da ZFM Ano e mês referência do período de apuração (AAAA-MM) Classificação de acordo com o art. 450, § 1º, da LC 214/25 para o cálculo do crédito presumido na ZFM 0 - Sem crédito presumido; 1 - Bens de consumo final (55%); 2 - Bens de capital (75%); 3 - Bens intermediários (90,25%); 4 - Bens de informática e outros definidos em legislação (100%). OBS: Percentuais definidos no art. 450, § 1º, da LC 214/25 para o cálculo do crédito presumido Valor do crédito presumido calculado sobre o saldo devedor apurado Grupo de Informações do IBS e CBS em operações com imposto monofásico (CST 620) Grupo de informações da Tributação Monofásica Ad Rem do IBS Grupo de informações da Tributação Monofásica Padrão Quantidade tributada na monofasia Alíquota ad rem do IBS Valor do IBS monofásico Grupo de informações da Tributação Monofásica Sujeita à Retenção Quantidade tributada sujeita à retenção na monofasia Alíquota ad rem do IBS sujeito à retenção Valor do IBS monofásico sujeito à retenção Grupo de informações da Tributação Monofásica Retida Anteriormente Valor do IBS retido anteriormente Grupo de informações sobre mistura de EAC com gasolina A em percentual inferior ou superior ao obrigatório Quantidade de Biocombustível (EAC) a recolher ou a ressarcir Valor do IBS correspondente a diferença em relação ao pBioObrigatorio Grupo de informações da Tributação Monofásica Ad Valorem do IBS Grupo de informações da Tributação Monofásica Padrão Valor tributado na monofasia Alíquota ad valorem do IBS Estadual Valor do IBS monofásico Estadual Alíquota ad valorem do IBS Municipal Valor do IBS monofásico do Municipal Valor do IBS monofásico Grupo de informações da Tributação Monofásica Sujeita à Retenção Valor tributado sujeito à retenção na monofasia Alíquota ad valorem do IBS sujeito à retenção Valor do IBS monofásico sujeito à retenção Grupo de informações da Tributação Monofásica Retida Anteriormente Valor do IBS retido anteriormente Grupo de informações sobre mistura de EAC com gasolina A em percentual inferior ou superior ao obrigatório Grupo de informações da Tributação Monofásica Ad Rem da CBS Grupo de informações da Tributação Monofásica Padrão Quantidade tributada na monofasia Alíquota ad rem da CBS Valor da CBS monofásica Grupo de informações da Tributação Monofásica Sujeita à Retenção Quantidade tributada sujeita à retenção na monofasia Alíquota ad rem da CBS sujeita à retenção Valor da CBS monofásica sujeita à retenção Grupo de informações da Tributação Monofásica Retida Anteriormente Valor da CBS retida anteriormente Grupo de informações sobre mistura de EAC com gasolina A em percentual inferior ou superior ao obrigatório Quantidade de Biocombustível (EAC) a recolher ou a ressarcir Valor da CBS correspondente a diferença em relação ao pBioObrigatorio Grupo de informações da Tributação Monofásica Ad Valorem da CBS Grupo de informações da Tributação Monofásica Padrão Valor tributado na monofasia Alíquota ad valorem da CBS Valor da CBS monofásica Grupo de informações da Tributação Monofásica Sujeita à Retenção Valor tributado sujeito à retenção na monofasia Alíquota ad valorem da CBS sujeita à retenção Valor da CBS monofásica sujeita à retenção Grupo de informações da Tributação Monofásica Retida Anteriormente Valor da CBS retida anteriormente Grupo de informações sobre mistura de EAC com gasolina A em percentual inferior ou superior ao obrigatório Total de IBS Monofásico. Total da CBS Monofásica.